77. 第77行“納稅調整增加額合計”：盈利和虧損企業的“納稅調整增加額”合計；金額等于本表第25+54行；
78. 第78行“納稅調整減少額合計”：盈利和虧損企業的“納稅調整減少額”合計；金額等于本表第26+55行；
79. 第79行“納稅調整后所得合計”：盈利和虧損企業的“納稅調整后所得”合計；金額等于本表第28+57行；
80. 第80行“減免所得稅額合計”：盈利和虧損企業的“減免所得稅額”合計；金額等于本表第32+58行；
81. 第81行“抵免所得稅額合計”：盈利和虧損企業的“抵免所得稅額”合計；金額等于本表第33+59行；
82. 第82行“境外所得應納所得稅額合計”：盈利和虧損企業的“境外所得應納稅所得額”合計；金額等于本表第35+60行；
83. 第83行“境外所得抵免所得稅額合計”：盈利和虧損企業的“境外所得抵免所得稅額”合計；金額等于本表第36+61行；
84. 第84行“實際應納所得稅額合計”：盈利和虧損企業的“實際應納稅所得額”合計；金額等于本表第37+62行；
85. 第85行“預繳所得稅額合計”：盈利企業的“本年累計實際已預繳的所得稅額”＋虧損企業的“本年累計實際已預繳的所得稅額”；金額等于本表第38+63行；
86. 第86行“應補（退）所得稅額合計”：第84行“實際應納所得稅額合計”－第85行“預繳所得稅額合計”。

三、企業所得稅匯算清繳指標表（A類）
本表依據對應的匯算清繳匯總表（A類）中的數據進行計算。
指標公式
1. 第1行“開業面”：開業戶數 ÷稅務登記戶數；匯算清繳匯總表（A類）第2行÷第1行；
2. 第2行“匯算面”：實際參加匯算清繳的戶數÷應該參加匯算清繳的戶數；匯算清繳匯總表（A類）第5行÷第3行。
3. 第3行“盈利面”：盈利企業戶數÷實際參加匯算清繳的戶數；匯算清繳匯總表（A類）第6行÷第5行；
4. 第4行“預繳率”：預繳所得稅額÷實際應納所得稅額；匯算清繳匯總表（A類）第85行÷第84行
5. 第5行“銷售（營業）利潤率”：利潤總額÷營業收入（僅盈利企業部分的數據）；匯算清繳匯總表（A類）第24行÷第12行
6. 第6行“銷售（營業）虧損率”：虧損總額÷營業收入（僅虧損企業部分的數據）；匯算清繳匯總表（A類）第53行÷第41行
7. 第7行“銷售（營業）毛利率”：（營業收入-營業成本-營業稅金及附加）÷營業收入；匯算清繳匯總表（A類）第(12-13-14)行÷第12行；